É de extrema importância reconhecermos a essencialidade do controle de fluxo de caixa como um dos principais elementos para manter as empresas em operação. Quando um negócio vai à falência, não é devido apenas a crises, mas principalmente pela falta de planejamento estratégico e controle financeiro, especificamente o controle de fluxo de caixa.
Uma gestão financeira bem estruturada e o entendimento das entradas e saídas de recursos de uma empresa trazem diversos benefícios. Tais como analisar o desempenho interno da empresa, identificar gastos desnecessários e reduzir custos, identificar pontos a serem considerados e mudanças necessárias, além de contribuir com o planejamento estratégico e financeiro para os próximos meses.
Além dos benefícios mencionados, o controle de fluxo de caixa também desempenha um papel fundamental na tomada de decisões empresariais.
Logo, com informações precisas sobre as finanças da empresa, os gestores podem avaliar a viabilidade de novos investimentos, projetar necessidades de capital de giro, determinar a capacidade de pagamento de dívidas e financiamentos, e até mesmo negociar condições mais favoráveis com fornecedores e parceiros.
Ao monitorar o fluxo de caixa de forma regular, os empresários podem antecipar possíveis problemas financeiros e tomar medidas preventivas para evitá-los. Isso inclui a adoção de medidas de economia, ajustes nas políticas de crédito e cobrança, renegociação de contratos, entre outras ações que ajudam a fortalecer a saúde financeira da empresa.
Além disso, o controle de fluxo de caixa é essencial para cumprir obrigações fiscais e legais. Manter registros financeiros precisos e atualizados permite uma contabilidade adequada, facilitando a elaboração de relatórios financeiros, o pagamento de impostos e a conformidade com as regulamentações aplicáveis.
Os três pilares essenciais do seu fluxo de caixa são:
Contas a pagar: A gestão eficiente das contas a pagar é fundamental para manter a saúde financeira da sua empresa. Essa categoria abrange uma variedade de despesas essenciais necessárias para o funcionamento diário do seu negócio. Ela inclui fornecedores, salários, estoque, insumos, aluguel, água, luz, internet e todas as despesas relacionadas à sua empresa.
Contas a receber: O gerenciamento adequado das contas a receber é fundamental para manter a estabilidade financeira da sua empresa. Essa categoria engloba todos os valores que seus clientes pagarão, lucros de investimentos, entre outros recursos que entrarão em seu caixa.
Variáveis: Os gastos variáveis são despesas imprevistas que podem surgir ao longo do tempo e que você espera evitar, mas que ocasionalmente ocorrem. Eles são diferentes das contas fixas, que são despesas regulares e previsíveis.
Hábitos essenciais para implementar o controle de fluxo de caixa
Tenha o registro de todas as transações financeiras
Inclua todas as entradas e saídas de recursos. Essa prática ajudará a tomar decisões mais informadas para o seu negócio, além de prevenir surpresas desagradáveis que possam afetar sua empresa.
Categorize as movimentações em seu fluxo de caixa
Além de registrar, é importante classificar todas as transações. Essa categorização serve para extrair dados valiosos que auxiliarão nas tomadas de decisões. Por exemplo, identificar gastos mensais específicos que podem ser reduzidos ou eliminados do orçamento da empresa é extremamente útil para a saúde financeira do negócio.
Faça uma análise dos dados do seu fluxo de caixa
Por meio da análise desses dados, é possível determinar se a empresa precisa buscar linhas de crédito para auxiliar no capital de giro, se há possibilidade de investir em expansão ou melhorias internas, entre outras possibilidades.
Tome decisões com base no seu fluxo de caixa
Decisões como corte de gastos e a necessidade de capital de giro para manter a empresa funcionando podem ser tomadas com mais propriedade e segurança ao analisar o fluxo de caixa. Ademais, essas informações também fornecerão dados poderosos para avaliar os preços de seus serviços ou produtos e implementar ações estratégicas para o crescimento do seu negócio.
Se atente a sua margem de lucro
Ao analisar seu fluxo de caixa, é importante avaliar se a sua margem de lucro está adequada. Identifique o lucro líquido (receita total – despesas) e calcule a margem de lucro (ML = Lucro líquido / receita total) x 100. Por exemplo, se o lucro líquido for R$10.000 e a receita total for R$100.000, a margem de lucro seria de 10%.
Se atente ao seu Capital de Giro
Não basta apenas vender, é fundamental projetar as finanças da sua empresa para o futuro. Avaliar a necessidade do seu capital de giro é crucial para as projeções dos meses seguintes.
A falta de projeções pode levar à falência da empresa, pois você não saberá se terá saldo positivo nos meses seguintes ou se precisará recorrer a serviços como a antecipação de recebíveis da Broadfactor.
Por exemplo, se sua empresa vende produtos ou presta serviços a clientes que pagam entre 15 e 180 dias, é necessário ter recursos para “sobreviver” até a data de recebimento desses valores.
Ao implementar um controle de fluxo de caixa eficiente, você estará capacitado a tomar decisões estratégicas, identificar oportunidades de melhoria e garantir a saúde financeira de sua empresa.
Porém, lembre-se de que o fluxo de caixa é uma ferramenta poderosa que permite a você entender a movimentação do dinheiro em seu negócio e, assim, tomar medidas para garantir seu crescimento e sucesso a longo prazo.
