O acesso ao crédito é uma das maiores dificuldades enfrentadas pelos empreendedores brasileiros. Devido as altas taxas de juros e burocracia excessiva, nem todo empresário consegue recorrer a empréstimos e financiamentos para investir no seu negócio. Mas para contornar essa dificuldade, um tipo de operação mais simples pode ser utilizada para financiar o fluxo de caixa das empresas: o factoring.
Muito utilizado principalmente pelas micro, pequenas e médias empresas, o financiamento via factoring permite a antecipação de recursos de forma facilitada. Dessa forma, esse tipo de operação serve como solução para a necessidade de capital das empresas em diversas situações.
O que é o factoring?
O factoring é um tipo de financiamento onde um negócio vende suas contas a receber, com um desconto, para uma terceira parte. Por isso, se trata de um instrumento de fomento comercial, onde uma empresa repassa para outra seus recebíveis e créditos futuros de médio e longo prazo. Dessa forma, elas recebem em troca o pagamento desses valores à vista.
Dessa forma, o dono do negócio consegue receber, no curto prazo, um dinheiro que ele só teria acesso no futuro. Logo, o negócio consegue antecipar o pagamento de cheques, vendas a prazo, pagamentos com cartão de crédito, duplicatas, recebíveis e demais valores a receber.
O valor pago pelos direitos a receber, são descontados por uma taxa de deságio – que inclui uma taxa de juros e de risco de crédito. É por meio dessa taxa que a empresa de factoring consegue precificar o risco de inadimplência envolvido nos créditos comprados e rentabilizar a operação. Por serem de natureza mercantil, e não financeira, as operações de factoring não exigem registro junto ao Banco Central.
Como funciona a operação de factoring?
A operação de factoring envolve três partes:
- Fomentadora ou factoring: empresa de factoring que adquire o crédito e antecipa os valores;
- Fomentada: empresa que cede seus créditos e valores a receber em troca do adiantamento da quantia;
- Sacado: pessoas ou empresas que estão devendo a cedente, e que estão obrigadas a pagar pela dívida no futuro.
